Управление финансовым лизингом

Стержнем деятельности лизинговой компании является процесс лизинговых операций или построения отношений с лизингополучателями, процесс рассмотрения лизингового проекта с момента подачи заявки на приобретение в лизинг основных средств до передачи приобретенного имущества лизингополучателю. Основным конечным результатом бизнес-процессов является всестороннее изучение возможных проекта рисков юридического и экономического плана, а также заключение договора лизинга и создание, в конечном итоге, ценности для лизингополучателя, партнеров компании и для учредителей компании, то есть гармонизация интересов всех участников лизинговых операций. Последующий мониторинг проекта является продолжением предшествующих действий по рассмотрению и успешное завершение проекта зависит от проработанности его на начальном этапе. Руководствуясь базовыми принципами построения бизнес процессов БП Компании: В итоге создана следующая цепь взаимосвязанных этапов лизингового процесса: При обращении клиента специалист отдела лизинга или отдела лизинга дает подробную консультацию о порядке предоставления товара в финансовый лизинг, производит предварительный расчет ежемесячных лизинговых платежей и пр. В случае заинтересованности клиента в приобретении товара в финансовый лизинг, специалист выдает клиенту перечень документов; 3. Специалист принимает Заявление Клиента установленного образца одновременно с полным пакетом документов. Принятое Заявление направляется специалистом на регистрацию в журнале входящей корреспонденции канцелярии Общества; 4.

Особенности международного финансового лизинга

Финансовые и бухгалтерские аспекты Лизинг - это совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в том числе приобретением предмета лизинга. Лизинг как особая форма хозяйствования оказывает комплексное воздействие на основные составные элементы производственного процесса. Лизинг эффективен при оперативном использовании достижений научно-технического прогресса, увеличении масштабов деятельности, снижении удельных расходов и интенсификации всего производственного процесса.

Какие же реальные преимущества может дать лизинг? Рассмотрим классический финансовый лизинг. В сделке участвуют три стороны:

Лизинговые компании имеют проблемы при работе с малым бизнесом. Все этапы лизингового процесса тесно связаны между собой. Так, отношения.

В первом случае речь идет о передаче имущества получателю, находящемуся за границей РФ, во втором предмет лизинга ввозится из другой страны и передается российскому пользователю. Финансовый лизинг может быть прямым когда лизингодатель является продавцом , косвенным привлекается посредник и раздельным когда есть несколько компаний, которые финансируют проект. Компенсационный — расчет осуществляется теми товарами, которые производятся на арендованном оборудовании; смешанный — оплата деньгами и товарами, с денежным платежом — оплата денежными средствами.

Существует еще и возвратный лизинг. Это весьма специфическая разновидность финансового лизинга. Суть заключается в том, что собственник некого имущества продает его лизинговой компании, а затем на условиях лизинга сам же его и приобретает. Договор лизинга В процессе составления лизингового договора нужно учесть несколько важных моментов: Кто несет расходы по обслуживанию имущества — чаще всего это лизингополучатель.

Их стоимость существенно влияет на конечную цену сделки. Если выплаты привязаны к индексу инфляции, все валютные риски лягут на получателя.

Свернуть содержание Лизинг - это, определение Лизинг - это одна из форм аренды, с правом получения предмета аренды по нулевой цене в конце срока договора. История мирового лизинга насчитывает более двух тысяч лет. В Российской Федерации операции лизинга стали активно развиваться в году и с тех пор стали основными конкурентам кредитным операциям. Предметом лизинга чаще всего становятся машины, оборудование или дорогостоящая техника.

Основным признаком финансового лизинга является переход всех рисков и выгод, любой продукции составляют именно эти бизнес-процессы.

Статьи Что такое лизинг и какие бывают виды лизинга Прекрасной альтернативой автокредиту является лизинг, который приобретает все большую популярность на отечественном рынке, особенно у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. По сути лизинг представляет собой аренду, но имеет ряд существенных отличий, которые делают его уникальным финансовым инструментом для приобретения спецтехники, оборудования, автомобилей для успешной работы организации.

И хотя лизинг как и аренда предоставляет имущество в пользование, он дает право на последующий выкуп предмета лизинга после окончания срока действия договора. Таким образом, арендуемое имущество будет передано в собственность лизингополучателю. Для приобретения желаемого автомобиля или оборудования, либо иной необходимой техники заключение лизинговой сделки является грамотным решением для руководителей любой организации.

Какой именно формой сделки лизинга воспользоваться - финансовой, оперативной или возвратной для приобретения имущества и как правильно это сделать будет рассказано в данной статье. Что такое лизинг — определение Прежде всего, необходимо уловить суть понятия самого лизинга. Лизинг - это определенный вид инвестиционной деятельности, направленный на приобретение имущества на условиях заключенного договора финансовой аренды между владельцем лизингодателем и клиентом лизингополучателем , но с правом выкупа предмета лизинга.

Стратегическое развитие лизинговой компании

Как рассчитать производительность труда — формулы, примеры Описание бизнес-процессов предприятия является одним из методов борьбы с неэффективностью. Деятельность любой компании можно описать как сумму множества процессов, которые выполняются последовательно и параллельно. Читайте в статье, как их описать и смотрите пример описания бизнес-процессов финансовой службы. Зачем описывать бизнес-процессы Любое предприятие сталкивается в своей деятельности с различными потерями времени, браком, недостатком управления, упущенными возможностями и несет убытки.

Посчитав суммы ущерба в конце года, порой возникает острое желание вернуться в прошлое и исправить ошибку, сделать часть работы по-другому.

Лизинговые схемы позволяют сэкономить на налоге на имущество — предмет финансовой аренды может быть амортизирован в три раза быстрее, Доверься посредникам В странах с развитой экономикой в процессе выбора и.

Основные преимущества возвратного лизинга: Возвратный лизинг, позиция налоговых органов Так как многие организации используют возвратный лизинг для оптимизации налогов, такие схемы просто не могли не заинтересовать налоговиков. Особые подозрения возникают, когда в сделке участвуют родственные структуры, используются альтернативные виды платежей векселя, взаимозачеты и длительные отсрочки оплаты имущества. Однако формальных оснований для претензий нет.

При внимательном изучении которых можно прийти к выводу, что условия договора возвратного лизинга не противоречат им. Более того, законодательство не запрещает совмещение функций продавца оборудования и его получателя в одном лице. Лизинг оборудования Своевременная замена старого оборудования на новое улучшает показатели компании. Чем новее оборудование, тем выше качество производимых товаров, а значит, выше уровень конкурентоспособности компании. Обновление оборудования можно произвести за счет собственных средств или за счет банковского кредита.

Большинство российских предприятий осуществляет свою деятельность с помощью физически и морально устаревшего оборудования. Следовательно, они просто не имеют возможности производить отвечающий современным требованиям продукт. Но обновить средства производства за счет собственных средств по силам далеко не всем компаниям.

А для получения на эти цели банковского кредита нужно предоставить залог и собрать внушительный пакет документов. Именно поэтому для многих предприятий лизинг становится единственно выходом.

Принципы построения лизинговых отношений

Генеральный директор, Москва Основная проблема международного финансового лизинга в том, что субъекты лизинга — резиденты разных стран с разными юридическими системами. Как правильно заключать подобные договоры? В настоящий момент у отечественных предприятий существует значительная потребность в технологическом оборудовании иностранного производства.

Поэтому зачастую партнером российской фирмы в рамках лизинговой сделки выступает иностранная компания. Когда речь идет о таком инвестиционном товаре, как оборудование, то в современных условиях важным является не только приобретение оборудования с высокими технико-экономическими характеристиками, но и финансовые условия сделки на предлагаемое оборудование.

Лизинг для сельского хозяйства с ни и тран вам ни пер в и о «Бывают ситуации, когда финансовое состояние предприятия кредитора устраивает, Как отмечает Георгий Писарев, существуют схемы, по которым авансовый В процессе использования лизингополучателем поставленного оборудования.

Скачать электронную версию Библиографическое описание: Москва, апрель г. Начиная с х годов столетия, в мировой авиации стала широко применяться практика лизинга воздушных судов, когда заинтересованные авиаперевозчики вместо покупки воздушного судна у его производителя или бывших его владельцев используют новые или использовавшиеся ранее воздушные суда на основе соглашения о лизинге. Лизинг воздушный судов подразделяется на финансовый и оперативный.

Финансовый, или капитальный, лизинг используется авиаперевозчиками во избежание капитальных затрат и задолженности, возникающих при покупке воздушного судна непосредственно у изготовителя, или для снижения налоговых и прочих издержек [1, . Финансовый лизинг представляет собой долгосрочную сделку, а это означает переход всех рисков его эксплуатации, в том числе неизбежного устаревания воздушного судна, на лизингополучателя. По окончании срока действия соглашения лизингополучатель может стать собственником воздушного судна, если это предусмотрено договором лизинга так называемый опцион , заранее договорившись с лизингодателем о цене.

Оперативный лизинг призван обеспечить оперативные потребности авиаперевозчика в дополнительных воздушных судах, зачастую на сезонной или краткосрочной основе, после чего воздушное судно возвращается лизингодателю [1, . Лизингодатель является собственником воздушного судна и несет риски поломки и потери воздушного судна, включая риск его устаревания. Лизингополучатель расценивает лизинг по договору оперативного лизинга как забалансовую сделку, уменьшая тем самым финансовые обязательства авиакомпании в бухгалтерской отчетности.

Оперативный лизинг не связан со значительными первоначальными единовременными расходами со стороны лизингополучателя в отличие от долгосрочного финансового лизинга: Таким образом, оперативный лизинг выгоден особенно для тех авиаперевозчиков, которые не имеют достаточно средств для покупки воздушных судов или их приобретения на основе финансового лизинга. Перспективное развитие авиакомпаний невозможно без обновления собственного парка воздушных судов, экономичных в топливном отношении.

Жесточайшая конкуренция со стороны иностранных авиаперевозчиков, выполняющих полеты в Республику Беларусь, введение Европейским Союзом ограничительных мер по авиационному шуму с 1 апреля года, физический и моральный износ, а также меньшая, по сравнению с конкурентами, топливная эффективность парка воздушных судов авиакомпаний Республики Беларусь обусловили необходимость приобретения воздушных судов западного производства на условиях лизинга.

Определение и сущность лизинга

Боровицкая Глава из учебно-методического пособия"Банковские услуги предприятиям" по матералам сайта . Определение и сущность лизинга Лизинг - это комплекс имущественных и экономических отношений, возникающих в связи с приобретением в собственность имущества и последующей сдачей его во временное пользование за определенную плату. Классический лизинг носит трехсторонний характер взаимоотношений:

Ли зинг (англ. leasing от англ. to lease — сдать в аренду) — вид финансовых услуг, форма (график платежей привязывается к сезонности бизнеса лизингополучателя). Но её следует уменьшить на ту экономию, которая возникает в связи с использованием лизинговой схемы финансирования, то есть.

Действия — узкоспециализированные функции нижнего уровня, из которых состоят процедуры. Получение и обработка заявки 2. Провести интервью с клиентом 2. Получить минимальный комплект документов от клиента 2. Оказать содействие клиенту в оформлении заявки 2. Провести предварительную проверку документов 2. Разработка плана проекта по описанию бизнес-процессов План проекта разрабатывается на основе дерева бизнес-процессов и информации о сложности бизнес-процессов.

В зависимости от сложности и объемности бизнес-процесс 1-го уровня может описываться от 1 недели до 1 месяца. Следует понимать, что описание бизнес-процессов делается не ради описания и регламентов, а ради того, чтобы регламенты работали и проект не был бесконечным. Поэтому проект должен выполняться по возможности в сжатые и разумные сроки. В плане проекта определяются контрольные точки например, по завершению описания каждого процесса и определяется общая длительность проекта.

Разработку и контроль реализации плана проекта рекомендуется выполнять в специализированных программных продуктах управления проектами.

БИЗНЕС-ПРОЦЕССЫ: ЗАЧЕМ ОНИ КОМПАНИИ И КАК ИХ ПРОПИСАТЬ?